【動區專欄】15億台幣，台灣首波最大宗比特幣吸金案短評

據報導，國際儲備體集團IRS（International Reserve System）去年起，以投資比特幣賺價差名義，宣稱只要購買100至7000美元的比特幣投資套餐，就可換取等值的「RM」（儲備金），RM每天會固定增值0.35％，1年後就可以拿回高達355％的本金和利息，短短9個月內，在上海、台灣兩地吸金超過15億元，受害民眾上千人。

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虛擬貨幣的詐騙案只有兩種最主要的方式，區分標準為集團是收受哪種「錢」？

一種是誆稱為ICO投資，並真的發行虛擬貨幣（垃圾幣），進而吸收「投資人」的比特幣或乙太坊。

二種是跟你拿法幣，想盡各種辦法、各種複雜又頭頭是道的理由，最後輔以一個「保證獲利」，就會有人上鉤了，而區塊鏈或是比特幣，不過是現在詐騙集團拿來唬人的新發想罷了，因為一般人不懂其中運作、也懶得去懂。

後者其實是古老的詐騙方式了，法律責任相對明確，而第一種方式，因為是一種新型態的募資方式，尤其是目前虛擬貨幣性質定性不明，是否該當不法吸金罪也可能產生疑義。

詐欺？

其實「詐欺」這兩個字很含糊，並沒有明確定義，大概是把別人的錢、搬到自己的口袋，但跟偷又不太一樣，因為掏出錢時是你心甘情願的。

而詐欺常常伴隨著資訊落差的問題，因為你掏出錢的動機是基於錯誤的資訊所勾起的。俗稱的詐欺應該要區分為兩種類型來判斷，並不是所有受損失的投資人都那麼無辜。

一、明明是無中生有的專案，表面上使人誤以為有一件投資案，實際上沒有出現任何事業、或是準備要進行的商業行為，若因此讓「投資人」的錢拿走，那麽行為人會有潛在民事以及刑事責任。
二、如果是一場失敗的創業，或是一個市場淘汰的專案，在法律上也是完全不同的，如果投資人在投資前沒有想清楚，最後結局不好，也只能說活該，「投資一定有風險，基金投資有賺有賠」。

我必須說其實這兩種沒有這麼容易區分，Bitcoin.com 統計去年的 ICO 案至今已有 46% 失敗或是人間蒸發。有時候看一些ICO的失敗，會令人分不出是創業失敗還是騙局一場？

短評

這次比特幣15億詐騙案，雖然還沒看到起訴書或判決，觀察相關報導的內容，該組織的行為模式類似傳銷，因為傳銷本質上不在於商業交易與及所產生利潤，而在於發展人數、資本累積等形式，而實際上所有的利潤均來自於會員。

本案中根本沒有所謂的投資行為創造利潤，「RM指數」就是一張唬住你的假報表，所有給前手的錢，都是來自於下線的資金投入，這種東牆補西牆、誰最後跳車的遊戲，區塊鏈只是幌子，事實是為了滿足人性的貪婪、讓你相信而掏錢的局，而且其行為模式不是一次性的，而是長線的、有組織性的一場龐氏騙局。

該集團收的都是新台幣、人民幣（法幣），金額高達15億元，不是虛擬貨幣，因此毫無疑義會牽涉到銀行法不法吸金問題，加上刑事詐欺，甚至多層次傳銷法都會跑進來。

刑法第339條（詐欺罪）/339-4條（加重詐欺罪）；
銀行法第29條/125條（不法吸金罪）；
多層次傳銷管理法第29條：違反第十八條規定者，處行為人七年以下有期徒刑，得併科新臺幣一億元以下罰金。法人之代表人、代理人、受僱人或其他從業人員，因執行業務違反第十八條規定者，除依前項規定處罰其行為人外，對該法人亦科處前項之罰金。

只能說，當初行為人選擇這份三合一套餐，每個要件各異，若該當，都可以在牢裡住很久、罰金也極高，而且我們還沒談到民事賠償責任的部分，他的律師應該開始傷腦筋了。

如果下一次台灣出現了一個發垃圾幣並稱ICO投資的專案，事情將更為複雜難處理，首先若專案負責人在吸收比特幣或乙太幣後蒸發，究竟被偷走的，是錢？有價證券？還是禮券？

再來，若犯案模式採用OTC（場外交易）模式而未留下可資檢驗的紀錄時，檢方要如何證明金流流向？預估下一次傷腦筋的，就輪到我們的檢調、法院以及金管會了。

如果可以簡單，誰想要複雜？理念是純粹的，技術本身也是單純的。不是每個人都是文青，經過人類以後，往往就不是這麽一回事。