加密貨幣洗錢活動層出不窮，瑞典警察局和金融情報部門（FIU）近日發布報告，就將某些加密貨幣交易所列為「專業洗錢機構（PML）」，並列舉四種典型的洗錢模式，但該報告也提及，合法交易所在遏制洗錢活動方面能發揮作用。
（前情提要：多家礦企逃稅4年！瑞典國稅局追討9千萬鎂，境內「買賣加密貨幣」都須利得稅）
（背景補充：解析五大交易所上幣：什麼賽道最受歡迎？上架效應有多強？）
瑞典警察局和金融情報部門（FIU）近日發布報告，在分析未經許可和非法提供商提供的服務後，將某些加密貨幣交易所列為「專業洗錢機構 (PML)」，根據其定義，PML 與犯罪組織有連結，讓一些個人和犯罪網路能系統性洗錢。
根據 FIU 對基礎特徵的分析，非法交易平台分為四個類別：
- 節點交易提供商：深度參與犯罪網路，交易雙向進行，主要包含現金和加密貨幣
- 哈瓦拉（Hawala）交易提供者：與地下銀行系統連結，在中東地區有廣泛影響
- 資產交易提供商：系統性使用加密資產，交易量大
- 平台交易提供商：在公開 P2P 平台上運作，主要服務小規模毒品買家和詐欺犯。
促監控加密貨幣交易所服務
據 Cointelegraph 報導，該報告呼籲，執法部門應加強對加密貨幣交易平台的監督，以遏制非法服務，指非法加密貨幣提供商是洗錢計劃中的新興威脅，也是維持組織犯罪和擴大犯罪市場的關鍵組成部分。
另一方面，瑞典當局承認，沒有犯罪意圖的合法加密貨幣交易平台在遏制洗錢活動方面發揮作用，該報告敦促這些實體觀察其用戶的可疑交易模式，並採取必要行動，包括停止交易和封殺客戶：
一個重要的結論是，針對 PML（例如加密貨幣交易提供者）的措施，往往比僅針對洗錢犯罪分子的措施，產生更大的影響，因為 PML 經常向不止一個人提供服務。如果功能受到干擾，整個犯罪系統的穩定性就會受到影響。
瑞典向礦工課稅
瑞典最近加大打壓非法加密貨幣活動，包括針對比特幣礦工，瑞典稅務局在 2020 年至 2023 年間，調查了 21 家加密貨幣挖礦公司的營運，發現多家礦企的納稅申報中，存在多個模糊的地方。
調查顯示，18 家礦企提交「誤導或不完整」的資訊，以規避應繳納的增值稅（VAT），雖然有礦企對稅務局的稅金要求提出上訴，但行政法院僅維持兩家礦企的上訴，其餘上訴皆被駁回。
